Depuis toujours, l’assurance vie constitue avec l’immobilier le placement préféré des Français. Que vous souhaitez financer un projet personnel ou encore préparer votre retraite, l’assurance vie présente de nombreux avantages considérables. Si vous vous posez quelques questions sur le sujet, découvrez ici tout ce qu’il faut savoir sur le contrat d’assurance-vie.
Le principe de l’assurance vie
L’assurance vie est un contrat par lequel l’assureur s’engage envers l’assuré en contrepartie d’une prime, à verser à l’assuré ou ses bénéficiaires une rente ou un capital. L’assurance-vie peut également constituée un produit d’épargne très intéressant surtout sur le long terme. A la fin du contrat, les bénéficiaires ou l’assuré peuvent alors récupérer les sommes investies dans le cadre de l’assurance-vie qui auront augmentées grâce aux gains et après déduction des frais.
L’assurance-vie constitue alors un placement financier qui permet au souscripteur d’épargner de l’argent dans le but de le transmettre à ses bénéficiaires lorsque survient un évènement lié à l’assuré. Il peut s’agir ici de son décès ou de sa survie. En cas de vie de l’assuré, il restera le seul bénéficiaire des fonds et pourra donc récupérer le capital investi avec les intérêts. En cas de décès de l’assuré, le contrat prendra fin et le capital avec ses intérêts seront transmis aux bénéficiaires.
Les avantages de l’assurance vie
L’assurance vie offre un certain nombre d’avantage considérable pour le souscripteur. En effet, l’assurance vie permet au souscripteur de constituer un capital sur le long terme. Vous êtes libres de retirer votre investissement après quelques années, dans ce cas le contrat sera clôturé et vous pouvez retirer l’argent déposé augmenté des intérêts nets. Aussi, l’assurance vie offre la possibilité à l’assuré de compléter ses revenus, notamment pour la retraite.
De plus, l’assurance vie constitue un excellent outil de transmission du patrimoine. En effet, elle vous offre la possibilité de choisir librement vos bénéficiaires. Vous pouvez alors transmettre jusqu’à 152 500€ sans que les bénéficiaires n’aient à payer des frais de succession. Souscrire à une bonne assurance vie vous permet également de bénéficier d’une fiscalité avantageuse, et c’est ce que nous verrons à la suite cet article.
La fiscalité de l’assurance vie
L’assurance vie est réputée pour ses avantages en matière de fiscalité. En effet, les intérêts issus des versements effectués depuis le 27 Septembre 2017 sur le contrat d’assurance vie seront soumis au prélèvement forfaitaire unique ou PFU. Ce PFU interviendra lors du retrait partiel ou total du capital disponible sur le contrat d’assurance vie. Si le retrait intervient 8 ans après l’ouverture du contrat, le PFU s’élève jusqu’à 7,5% pour les sommes versées inférieures à 150 000€.
Pour les héritiers, les sommes issues du contrat d’assurance vie d’un défunt ne feront pas partie de la succession. Si le bénéficiaire est un conjoint ou un partenaire pacsé, il ne sera redevable d’aucun droit de succession. Pour les autres bénéficiaires, le traitement fiscal se fera selon l’âge de l’assuré lors des versements de prime. Ainsi, pour des sommes versées avant 70 ans, après l’abattement de 152 500€ par bénéficiaire, les capitaux seront taxés à 20% pour la part taxable de chaque bénéficiaire n’excédant pas 700 000€ puis à 31,25% au-delà. Pour les sommes versées après 70 ans, un abattement unique de 30 500€ s’applique quelques soit le nombre de bénéficiaires. Au-delà les capitaux versés sont intégrés dans l’actif successoral.
